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與獨立董事溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主及會計師之溝通情形

(一)本公司稽核處每月編製「稽核作業執行情形彙總」(含追蹤改善),連同稽核報告影本呈送各審計委員查閱。

(二)審計委員查閱稽核報告影本後若有疑問或指示,會來電或MAIL向稽核主管詢問或告知辦理。

(三)本公司稽核處對有內控缺失及異常事項之稽核報告均會追蹤至改善完成,其追蹤進度會每月彙總呈報各審計委員。

(四)內部稽核主管依規定於每季出席審計委員會報告稽核業務,並透過審計委員會與獨立董事進行溝通。

(五)本公司簽証會計師於每季的審計委員會會議中報告當季財務報表查核或核閱結果,以及其他相關法令要求之溝通事項,本公司審計委員會委員與簽証會計師溝通狀況良好。

(六)綜上所述,獨立董事可透過董事會和審計委員會以及稽核單位定期提供之稽核報告,了解公司營運狀況(包括財務業務狀況)及稽核情形,並可透過各種報告及管道與會計師進行良好溝通。

二、歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:

日期 溝通事項 溝通結果
109.03.18
第一屆審計委員會第5次會議,其溝通事項如下:

1. 108年12至109年1月稽核工作執行情形。
2. 108年整體缺失態樣分析彙總報告。
3. 108年內控自行評估覆核結果。
 
本次會議無意見
109.01.08
第一屆審計委員會第4次會議,其溝通事項如下:

1. 108年10-11月稽核工作執行情形。
2. 109年上半年稽核業務規劃。
 
本次會議無意見
108.12.04
第一屆審計委員會第3次會議,其溝通事項如下:

1. 本公司擬購置土地與廠房案。
 

1. 本次會議無意見
2. 獨立董事建議由稽核處後續進行專案查核
108.11.11
第一屆審計委員會第2次會議,其溝通事項如下:

1. 108年7-9月稽核工作執行情形。
2. 109年稽核計畫提報審議。
 
本次會議無意見
108.08.14
第一屆審計委員會第1次會議,其溝通事項如下:

1. 108年上半年稽核工作執行情形。
2. 108年下半年稽核業務規劃。
 
本次會議無意見

三、歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:

日期 溝通事項 溝通結果
109.03.18
1. 安排會計師向審計委員針對擬出具之108年個體及合併財務報告進行說明。

2. 會計師針對審計委員及與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
 
本次會議無意見
108.12.04
1. 針對重大資本支出部分,提出相關建議與諮詢。
 
本次會議無意見
108.11.11
1. 安排會計師向審計委員針對擬出具之108年第三季合併財務報告進行說明。

2. 會計師針對審計委員及與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
 
本次會議無意見
108.08.14
1. 安排會計師向審計委員針對擬出具之108年第二季合併財務報告進行說明。

2. 會計師針對審計委員及與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
 
本次會議無意見